Los costos e impuestos de vender una propiedad en México

Vender una propiedad en México implica una serie de costos y consideraciones fiscales que es importante entender. Desde los honorarios de los agentes inmobiliarios hasta los impuestos sobre las ganancias de capital, cada aspecto de la transacción puede afectar tu ganancia neta.

Costos de Cierre y Venta de Propiedad en México
Cuando compras una propiedad en México, te encontrarás con varios «costos de cierre» que típicamente varían entre el 5% y el 10% del precio de venta de la propiedad. Aunque el comprador asume la mayoría de estos costos al vender, el vendedor también debe considerar ciertos gastos e impuestos.

Principales Costos al Vender Propiedad en México:
Honorarios de Venta
Honorarios por Servicios Profesionales
Impuestos

Honorarios de venta
Aunque puedes comercializar y vender tu propiedad sin un agente inmobiliario, contar con uno puede simplificar el proceso.
Los agentes inmobiliarios en México suelen cobrar entre el 5% y el 8% del precio de venta como comisión, más el 16% de IVA. Así, una comisión del 5% se convierte en el 5.8% con el IVA incluido, y una comisión del 8% se traduce en el 9.28%.

Honorarios por Servicios Profesionales
En México, el Notario Público juega un papel crucial en las transacciones inmobiliarias. Sus honorarios, pagados por el comprador, garantizan la legalidad de la transacción. Si la propiedad se encuentra en un fideicomiso bancario, también debes presupuestar una tarifa de cancelación de aproximadamente $1,000 USD.

Impuestos sobre la Venta de Propiedades Residenciales
La fiscalidad sobre la venta de propiedades residenciales puede ser compleja y varía según las circunstancias individuales y las leyes fiscales vigentes al momento de la venta. Es esencial consultar a un profesional para una evaluación detallada.

Cálculo de Impuestos
El Notario Público calculará y retendrá los impuestos correspondientes, asegurando el cumplimiento de la ley.
México impone un impuesto sobre las ganancias de capital del 25% del valor bruto de la venta o entre el 1.92% y el 35% de la ganancia neta, dependiendo del monto de la ganancia.

Exenciones Fiscales
Bajo ciertas condiciones, está disponible una exención fiscal única bajo el Artículo 92, Sección XIX a) de la ley del impuesto sobre la renta de México. Para calificar, debes ser residente en México con un RFC, y la propiedad debe ser tu residencia principal. Además, solo puedes reclamar esta exención una vez cada tres años.

Propiedad Conjunta
Si la propiedad está titulada conjuntamente con tu cónyuge u otro miembro de la familia que también sea residente en México, puedes deducir 700,000 UDI adicionales. Es crucial cumplir con todos los requisitos y proporcionar la documentación necesaria para estas exenciones.

Mejoras de Capital
Puedes deducir los costos de las mejoras de capital con recibos oficiales. Es esencial mantener registros adecuados y consultar con un notario público o un contador para asegurarte de que todas las deducciones sean válidas.

Efecto de los Tipos de Cambio
Las transacciones en pesos mexicanos pueden afectar el cálculo de las ganancias de capital, especialmente en áreas donde las propiedades están valoradas en dólares estadounidenses. Es importante entender cómo los tipos de cambio influyen en tus obligaciones fiscales.

Vender Tu Propiedad como No Residente
Los no residentes no pueden reclamar la exención única, pero pueden deducir gastos calificados con recibos oficiales.

Conclusión
El Notario Público es tu aliado clave en cualquier transacción inmobiliaria en México. Asegúrate de consultar con un notario y otros profesionales para planificar eficientemente tu venta y minimizar tus obligaciones fiscales. Mantener una buena relación con tu notario garantizará una inversión exitosa y bien gestionada.